1С: Предприятие в вопросах и ответах

109. Удержание планового аванса

Авансовые платежи в счет заработной платы, если они предусмотрены системой оплаты труда в организации, обычно используются при помесячной оплате труда. Они относятся к, так называемым, межрасчетным выплатам, т.е. к платежам, которые выплачиваются в промежутке между расчетом за предыдущий период и расчетом за текущий период.

Как правило, аванс выплачивается в размере от 40 % до 50 % оклада. Минимальный размер аванса должен быть не ниже тарифной ставки работника за проработанное время по табелю учета рабочего времени.

Аванс, подлежащий фактической выплате работнику, уменьшается на суммы прочих удержаний (кредиты, ссуды, исполнительные документы и т.д.).

Выплата аванса в программе «1С: Зарплата и Кадры» оформляется документом «Выплата заработной платы» (меню «Документы» – пункт «Выплата зарплаты»).

Перед тем как начислить оплату за первую половину месяца уточняют сумму аванса, выплачиваемого работнику. Для удобства размер аванса в типовой конфигурации задается не в процентах, а фиксированной суммой в реквизите «Аванс» на закладке «Сотрудник» данных о работнике в справочнике «Сотрудники». При необходимости сумму аванса можно изменить в процессе заполнения экранной формы документа «Выплата заработной платы».

Заполнение многострочной части экранной формы производят с помощью кнопки «Заполнить» с опцией «Получение аванса».

Затем в дополнительной форме устанавливают критерии включения элементов справочника «Сотрудники» в многострочную часть документа.

После того как установлены критерии отбора сотрудников, наживают на кнопку «ОК», что приводит к автоматическому заполнению многострочной части документа.

Затем по кнопке «Печать» формируют платежную ведомость по форме № Т-53, а документ проводят (кнопка «Провести») и закрывают.

Процесс подготовки ведомости на выплату аванса еще не означает, что сумма аванса фактически выплачена работнику. В соответствии с установленным порядком факт выплаты фиксируется после закрытия ведомости по истечении срока, на который она открыта (выписана). При закрытии ведомости на сумму выплат по ведомости выписывается расходный кассовый ордер, а неполученные суммы депонируются.

Для депонирования неполученных сумм выписанный на аванс документ «Выплата заработной платы» следует найти в журнале кассовых документов (меню «Документы» – пункт «Кассовые документы» – подпункт «Журнал выплат»), двойным щелчком мыши перейти в режим редактирования экранной формы и нажать на кнопку «Депонирование».

Открывается форма, в которой следует флажком отметить работников, сумма к выдаче по которым депонируется, и дату депонирования.

После закрытия этой формы (кнопка «ОК») программа автоматически создает по каждому отмеченному в списке работнику документ «Депонирование», которые помещает в журнал документов «Журнал документов по кассе».

Сумма выданного аванса удерживается при выплате заработной платы за расчетный месяц. В программе «1С: Зарплата и Кадры» на сумму выданного аванса автоматически уменьшается сумма, подлежащая выдаче сотруднику за проработанный месяц после удержания налога на доходы физических лиц и прочих видов удержаний.

Выдача депонированных сумм оформляется документом «Выплата депонентов» (меню «Документы» – пункт «Кассовые документы» – подпункт «Выплата депонента»).

В шапке экранной формы документа указывают работника, получающего депонированную сумму, а в многострочной части перечисляют документы, которыми депонированы ранее не полученные суммы.