Платежные карты: Бизнес-энциклопедия

Примечания

1

Согласно «японской версии» в 1949 г. вице-президент одной крупной японской компании, выпускавшей такие карточки, посетил США, где познакомился и провел деловые переговоры с Фрэнком МакНамарой, на которых, в частности, и рассказал ему о необычных картонных карточках, которые используются в Японии.

2

Случаи выдачи американскими магазинами своим клиентам специальных карточек имели место и значительно раньше. Например, еще 1914 г. фирма General Petroleum Corporation of California предлагала своим клиентам карточки, которые использовались для оплаты бензина и предоставляли клиентам скидки.

3

Первые пластиковые карты DC выпустила в 1961 г.

4

Стандарт EMV (EuroPay/MasterCard/Visa) — единый стандарт для чиповой карты международных платежных систем, выработанный в 1996 году, но активно внедряемый лишь с начала XXI в.

5

В середине 90-х годов XX в. — BGS Industrial.

6

Заметим, что в платежной системе «Золотая Корона» наряду с микропроцессорными картами в рамках единой инфраструктуры задействованы и карты с магнитной полосой.

7

Так, Union Card по данным ФАС до сих пор занимает на рынке второе место, контролируя по объему совершенных операций 21,38 % российского рынка пластиковых карт (первое место занимает Visa — 40,25 %, третье — Сберкарт с 20,5 %).

8

Гарантийное покрытие практикуют российские банки и сейчас, но многие уже давно отказались от него, в особенности для стандартных карточных продуктов.

9

По состоянию на конец 2004 г., стоимость годового обслуживания стандартных карточек Visa Classic MasterCard Mass существенно снизилась и в среднем составляет 20–30 долл. США (в рамках рекламных компаний банков во время туристических сезонов порой и бесплатно), карточки класса Gold стоят в среднем порядка 60–80 долл. США, Electron — 5 долл. США или бесплатно.

10

Положение ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. № 23-П «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» (в настоящее время не действует) // Вестник Банка России. 1998. № 23. 15 апр.

11

Материал подготовлен с учетом статистических данных, размещаемых на официальном сайте Банка России, материалов Национального Агентства Финансовых Исследований (дале — НАФИ), а также с учетом выступлений представителей Банка России на конференциях, проводимых по тематике розничных платежей.

12

Здесь и далее в настоящем разделе используются данные, размещенные на сайте Банка России (www.cbr.ru) и сайте Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru).

13

См.: www.rblondon.com

14

На сайте компании ООО «Центр исследований платежных систем и расчетов» (www.wfin.ru) в разделе «Статьи и материалы» можно найти интересное описание различных видов карт международных платежных систем.

15

Пластиковые карты. 5-е изд., перераб. и доп. М.: ИГ «БДЦ-пресс», 2005. С. 29.

16

Новые платежные технологии (термины международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карт: англо-русский толковый словарь. М.: РЕКОН, 2001. С. 60.

17

www.mastercard.com

18

www.visa.com

19

О планах создания данного супермаркета см.: Банковский розничный бизнес». М.: ИГ «БДЦ-ПРЕСС», 2005.

20

Несанкционированный овердрафт (его также называют неразрешенный или технический овердрафт) может возникнуть при проведении операции торгово-сервисным предприятием в пределах floor limit — авторизационный лимит: максимальная сумма (величина) транзакции, ниже которой предприятие торговли (услуг) может провести операцию с карточкой без авторизационного запроса, превышение авторизационного лимита обязывает предприятие торговли (услуг) проводить авторизационный запрос (authorization request) в режиме реального времени. Международные авторизационные лимиты устанавливаются платежными системами по каждой стране в зависимости от типа предприятия торговли (услуг) и/или определяются в соглашении между обслуживающим банком и предприятием торговли (услуг); национальные авторизационные лимиты могут устанавливаться между банками-эквайерами и банками-эмитентами в каждой стране; авторизационные лимиты предприятий торговли (услуг) устанавливаются банком-эквайером для предприятий торговли (услуг) в договорах на обслуживание (см.: Новые платежные технологии (термины международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карт): англо-русский толковый словарь. М.: РЕКОН, 2001.

21

См. на www.glossary.ru

22

См.: Новые платежные технологии (термины международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карт): англо-русский толковый словарь. М.: РЕКОН, 2001.

23

Здесь и далее используются термины и определения из словаря: Термины международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек. М.: АОЗТ «Рекон», 2001.

24

Документ официально опубликован не был. См.: СПС «Консультант Плюс».

25

Вестник Банка России. 2007. № 20–21. До 1 января 2008 г. дейстовало Положение Банка России от 5 декабря 2002 г. № 205-П (Вестник Банка России. 2002. № 70–71) ((в ред. Указаний ЦБ РФ от 20 июня 2003 г. № 1294-У, от 5 ноября 2003 г. № 1340-У от 2 февраля 2004 г. № 1382-У, от 24 марта 2004 г. № 1399-У от 7 июня 2004 г. № 1437-У от 11 июня 2004 г. № 1447-У от 25 июня 2004 г. № 1455-У от 9 августа 2004 г. № 1484-У от 19 ноября 2004 г. № 1518-У, от 17 декабря 2004 г. № 1531-У от 11 апреля 2005 г. № 1571-У, от 11 декабря 2006 г. № 1757-У)) (далее — Положение № 205-П), признанное утратившим силу.

26

Приказы ГТК России от 3 августа 2001 г. № 757 «О совершенствовании системы уплаты таможенных платежей» // РГ. 2001. 25 авг.; от 18 января 2001 г. № 51 «Об использовании таможенных карт при получении акцизных марок» // РГ. 2001. 22 марта.

27

ООО «Таможенная карта» зарегистрировано 16 июня 2000 г. (Свидетельство МРП № 001.264.388). Учредителями компании выступают ряд коммерческих и общественных организаций, в том числе Независимая Ассоциация Таможенных Брокеров (НАТБ). ООО «Таможенная карта» занимается развитием системы расчетов на основе технологии, утвержденной Приказом ГТК РФ от 3 августа 2001 г. № 757 «О совершенствовании системы уплаты таможенных платежей», зарегистрированным в Минюсте России за № 2865 от 10 августа 2001 г.

28

См.: http://www.customcard.ru/about

29

Вестник Банка России. 1998. № 23. Утратило силу с 10 апреля 2005 г. в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 1537-У

30

СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790 (с послед. изм.).

31

Вестник Банка Россиию. 2006. № 60.

32

См. абз. 7 п. 1 ст. 8. Директивы 2000/46/ЕС Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. о занятии, осуществлении и надзоре за предпринимательской деятельностью учреждений в сфере электронных денег // Official journal. 2000. № 275. 27 Oct. P. 39. Текст доступен в Интернете по адресу: www.europa.eu.int/eur-lex/lif/dat/2000/en_300L0046.html

33

Вестник Банка России. 2006. № 57.

34

Вестник Банка России. 2003. № 56. В настоящее время утратило силу.

35

СЗ РФ. 2003. № 52 (ч. I). Ст. 5029.

36

Вестник Банка России. 2006. № 11.

37

Вестник Банка России. 2006. № 69.

38

В соответствии с пп. 5.3 и 5.5 Приложения 10 к Положению № 302-П заготовки платежных карт в момент приобретения отражаются в бухгалтерском учете на балансовом счете 61008 «Материалы» до момента списания их стоимости на расходы, в том числе при передаче в эксплуатацию, т. е. для их использования по назначению. В соответствии с п. 9.20 части II Положения № 302-П полученные для использования в работе неперсонализированные и персонализированные платежные карты учитываются на внебалансовом счете 91202 «Разные ценности и документы». При передаче платежных карт на персонализацию их учет осуществляется на внебалансовом счете 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию». Полученные после персонализации платежные карты до выдачи их клиентам продолжают учитываться на внебалансовом счете 91202.

39

Вестник Банка России. 2002. № 66.

40

Вестник Банка России. 2004. № 33 (с послед. изм.).

41

Вестник Банка России. 2004. № 28.

42

Вестник Банка России. 2001. № 57–58.

43

Вестник Банка России. 1998. № 53–54.

44

Вестник Банка России. 2004. № 7.

45

Вестник Банка России. 2004. № 54.

46

СЗ РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3418; 2002. № 44. Ст. 4296.

47

СЗ РФ. 1996. № 6 Ст. 492 (с послед. изм.).

48

Здесь и далее упоминаются формы, установленные Указанием ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2004. № 12–13 (с послед. изм.)

49

СПС «КонсультантПлюс».

50

Бюллетень Госкомтруда СССР. 1988. № 8.

51

Вестник Банка России. 1997. № 50. В настоящее время утратило силу.

52

Вестник Банка России. 2004. № 36.

53

СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.

54

СПС «КонсультантПлюс».

55

Вестник Банка России. 2007. № 39.

56

Вестник Банка России. 2001. № 73 (с посл. изм.)

57

СПС «КонсультантПлюс».

58

СПС «КонсультантПлюс».

59

СЗ РФ 2005. № 30 (ч. II). Ст. 3130.

60

См. подробнее: Спиранов И. А. Правовое регулирование и налогообложение операций с банковскими картами. М.: БДЦ-ПРЕСС, 2005. С. 74–75.

61

Очевидно, что здесь и далее речь идет только о «стороннем процессинге», т. е. о том случае, когда процессинговые услуги либо заказываются банком у сторонней организации, либо когда банк или небанковская организация оказывают услуги по процессингу третьим лицам.

62

СЗ РФ. 2005. № 1. (ч. I). Ст. 38.

63

Документ официально опубликован не был. См.: СПС «КонсультантПлюс».

64

Документ официально опубликован не был. См.: СПС «КонсультантПлюс».

65

Документ официально опубликован не был. См.: СПС «КонсультантПлюс».

66

«Налоги и сборы должны иметь экономическое основание и не могут быть произвольными».

67

В п. 3 ст. 843 ГК РФ имеется оговорка о том, что «к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета…», но отсутствует оговорка об обратном, которая могла бы быть использована в данном случае.

68

См. Письмо Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 21 января 2004 г. № 04-2-07/1142-В354, Письмо Федеральной налоговой службы от 11 июля 2005 г. № 04-1-03/405, Письмо Министерства финансов РФ от 14 июля 2005 г. № 03-11-04/1/12, Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 26 декабря 2005 г. № 03-05-01-04/400. Указанные документы опубликованы не были. СМ.: СПС «КонсультантПлюс».

69

См. Письмо Управления Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по городу Москве от 5 июня 2002 г. № 26–12/25 907. // Московский налоговый курьер. 2002. № 15.

70

Бухгалтерский учет. 2003. № 9.

71

Данный орган указывается непосредственно в тексте соответствующей конвенции. В отдельных случаях он может делегировать свои полномочия другим органам, с чем должна согласиться другая сторона конвенции — см., например: Письмо Государственной налоговой службы Российской Федерации от 11 февраля 1997 г. № ВЕ-6-06/119 «О подтверждении резидентства США» // Налоговый вестник. 1997. № 4.

72

См. подробнее об этом: Спиранов И. А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. М.: Интеркрим-пресс, 2000. С. 107–109.

73

Официальные документы в образовании. 2000. № 5.

74

Указанные документы см. в СПС «КонсултантПлюс».

75

Вестник Банка России. 2003. № 24.

76

Регламентация зарплатного проекта в договоре банковского счета, заключенном с организацией-работодателем, не рекомендуется, поскольку это может вызвать проблемы, связанные с применением ст. 40 НК РФ.

77

СЗ РФ. 2006. № 31 (ч. 1). Ст. 3434.

78

СЗ РФ. 1999. № 26. Ст. 3174. В настоящее время утратил силу.

79

Ведомости Верховной Рады Украины. 1999. № 29. Ст. 238 (с послед. изм.).

80

Ведомости Верховной Рады Украины. 2001. № 5–6. Ст. 130.

81

Ведомости Верховной Рады Украины. 2001. № 29. Ст. 137 (с послед. изм.).

82

См.: http://plusworld/registration.php

83

Официальный вестник Украины. 2005. № 2.

84

Извлечение из данной конвенции см. в конце настоящего раздела.

85

Официальный вестник Украины. 2004. № 51 (с посл. изм.).

86

Ведомости Верховной Рады Украины. 1995. № 47. Ст. 349.

87

Ведомости Верховной Рады Украины. 1993. № 25. Ст. 274.

88

СПС «КонсультантПлюс».

89

СПС «КонсультантПлюс».

90

Здесь и далее в настоящем разделе приводятся данные Национального банка Украины. С ними можно ознакомиться в Сборнике «Законодательные и нормативные акты по банковской деятельности», ежемесячное приложение к Вестнику национального банка украины, а также на сайте: www.bank.gov.ua/publication/

91

На 1 января 2008 г. официальный курс гривны, установленный Национальным банком Украины, составлял 7,4 евро.

92

Шамраев А. В. Правовое регулирование информационных технологий. Анализ проблем и основные документы. М.: Статут, 2003. С. 114.

93

Данная цель декларируется, в частности, в Законе о переводе денежных средств электронным спососбом — основном источнике правового регулирования платежных карт в США (здесь и далее выдержки из законов приводятся по Своду законов США). Извлечение из текста указанного закона см. в конце данного раздела.

94

Summary of Consumer Credit Laws // U. S. Department of Commerce publication: «Credit and Financial Issues: Responsive Business Approaches to Consumer Needs». 1995. May.

95

The Unsolicited Credit Card Act, effective 1970.

96

The Truth in Lending Simplification Act, effective 1982.

97

The Home Equity Loan Consumer Protection Act, effective 1989.

98

The Fair Credit and Charge Card Disclosure Act, effective 1989.

99

The Home Ownership and Equity Protection Act, effective October 1995.

100

Regulation Z. § 226.1.

101

Regulation Z. § 226.1.

102

Summary of Consumer Credit Laws // U. S. Department of Commerce publication: «Credit and Financial Issues: Responsive Business Approaches to Consumer Needs». 1995. May.

103

Regulation B. § 202.6.

104

Regulation B. § 202.6.

105

См. предыдущее примечание.

106

Summary of Consumer Credit Laws // U. S. Department of Commerce publication: «Credit and Financial Issues: Responsive Business Approaches to Consumer Needs». 1995. May.

107

Regulation B. § 202.6.

108

15 U. S. C. § 1681(a).

109

Disclosures to consumers 15 U. S. C. § 1681(g) Disclosures to consumers.

110

15 U. S. C. § 1681(i) Procedure in case of disputed accuracy.

111

15 U. S. C. § 1681(c).

112

15 U. S. C. § 1666.

113

Там же.

114

Там же.

115

15 U. S. C. § 1666(a).

116

15 U. S. C. § 1666(a).

117

12 U. S. C. § 3401.

118

12 U. S. C. § 3404.

119

12 U. S. C. § 3402.

120

Summary of Consumer Credit Laws // U. S. Department of Commerce publication: «Credit and Financial Issues: Responsive Business Approaches to Consumer Needs». 1995. May.

121

В рамках Федеральной программы продовольственных талонов (Federal Food Stamp Program) агентства социальных служб штатов и на местах предоставляют ежемесячные пособия в рамках программы продовольственных талонов семьям, соответствующим критериям участия в ней. Эти пособия выплачиваются путем зачисления денежных средств на дебетовые карточки электронного перевода пособия (EBT), которые могут использоваться исключительно для приобретения продуктов питания в магазинах розничной продуктовой торговли, имеющих право на участие в программе. Программа осуществляется Службой питания и продовольствия (Food and Nutrition Service (FNS)) Министерства сельского хозяйства США через сеть периферийных отделений FNS. Периферийные отделения службы FNS предоставляют владельцам розничных магазинов, отвечающим требованиям программы, право принимать пособия в рамках программы продовольственных талонов, обеспечивают владельцев розничных магазинов информацией, а также осуществляют надзор за соблюдением правил программы во избежание ошибок и злоупотреблений. Программа осуществляется с 1977 г. (http://www.fns.usda.gov/fsp/Retailers/pdfs/RU-Retailer_Training_Guide.pdf).

122

Summary of Consumer Credit Laws // U. S. Department of Commerce publication: «Credit and Financial Issues: Responsive Business Approaches to Consumer Needs». 1995. May.

123

Gray vs. American Express Co., 743 F 2d. 10 (D. C. Cir. 1984).

124

Comments of «Demos: a Network for Ideas and Action» regarding Advanced Notice of Proposed Rulemaking Review of the Open-End (Revolving) Credit Rules of Regulation Z. «Демос» — некоммерческая исследовательская организация, занимающаяся, в числе прочего, изучением ситуации на рынке потребительских кредитных услуг, связанных с использованием кредитных карт. Организация публикует отчеты о своих исследованиях и выступает с нормотворческими предложениями (www.demos.org).

125

Comments of «Demos: a Network for Ideas and Action» regarding Advanced Notice of Proposed Rulemaking Review of the Open-End (Revolving) Credit Rules of Regulation Z.

126

Там же.

127

Regulation Z, § 202.2.

128

15 U. S. C. § 1693(a).

129

15 U.S.C. § 1693(i).

130

15 U. S. C. § 1693(с) Terms and conditions of transfers.

131

15 U. S. C. § 1693(с).

132

15 U. S. C. § 1693(b).

133

15 U. S. C. § 1693(с).

134

15 U. S. C. § 1693(d).

135

15 U. S. C. § 1693(d).

136

15 U.S.C. § 1693(f) Error resolution.

137

15 U.S.C. § 1693(e).

138

15 U.S.C. § 1693(a).

139

15 U.S.C. § 1693(g) Consumer liability for unauthorized transfers.

140

15 U. S. C. § 1693(h).

141

15 U. S. C. § 1693(m) Civil liability.

142

15 U. S. C. § 1693 (n).

143

15 U.S.C. § 1693(n).

144

Commission Recommendation 87/598/EEC of 8 December 1987 on a European Code of Conduct relating to electronic payment (Relations between financial institutions, traders and service establishments, and consumers), Official journal. 1987. № 365. 24 Dec. P. 0072–0076.

145

Commission Recommendation 97/489/EC of 30 July 1997 concerning transactions by electronic payment instruments and in particular the relationship between issuer and holder // Official journal 1988. № 317. 24 Nov. P. 0055–0058.

146

Эмитент электронного платежного инструмента типа «электронные деньги» обязан предоставить держателю возможность получения информации, как минимум, о пяти последних сделках и текущей хранимой стоимости.

147

Final Report. Part a. 2001. 17th April; Part b. 2001. 20th March. Study on the implementation of Recommendation 97/489/EC concerning transactions carried out by electronic payment instruments and in particular the relationship between holder and issuer. Call for Tender XV/99/01/C.

148

В исследовании анализировались показатели по 15 из 27 членов ЕС: Бельгии, Дании, Германии, Греции, Испании, Франции, Ирландии, Италии, Люксембурга, Нидерландов, Австрии, Португалии, Финляндии, Швеции и Великобритании.

149

В отношении 15 исследуемых стран.

150

Official journal. 1997. № 208. 2 Aug. P. 0052–0058. Текст доступен в Интернет по адресу: www.europa.eu.int/eur-lex/en/lif/dat/1997/en_397X0489.html. Здесь приводится неофициальный перевод документа, выпоненый А. В. Шамраевым.

151

Official jornal. 1993. № 332. 31 Dec. P. 4.

152

CNP (Card Not Present) — тип транзакций по платежным картам, совершаемым в отсутствии держателя карты, т. е. без физического предъявления карты продавцу (как правило, при покупках через Интернет).

153

POS (Point of Sale) — букв. точка продажи.

154

Очевидно, что создание инфраструктуры приема карт в математической терминологии является обратной задачей эмиссии карт. Чем больше карт циркулирует в платежной системе, тем интереснее торговому предприятию принимать карты этой платежной системы и, следовательно, тем проще создавать инфраструктуру приема карт. Наоборот, чем более развита инфраструктура приема карт, тем легче банкам привлекать своих клиентов эмиссией карт платежной системы.

155

Здесь не учитывается принятое платежными системами решение о сдвиге ответственности в сторону обслуживающего банка (chip liability shift) при совершении операции по микропроцессорной карте в терминале, не поддерживающем чип.

156

Недавно сообщалось о поправке к закону Мура в части оценки скорости роста производительности компьютеров: удвоение производительности происходит за 24 месяца.

157

Здесь и далее в разделе приводятся данные по мошенническим операциям, полученные по информационным каналам платежной системы MasterCard.

158

См. раздел «Платежные карты в системах электроной комерции» настоящего издания.

159

Франшиза — в страховом бизнесе убыток, не покрываемый страховкой (оговаривается в договорах банка со страховой компанией).

160

MCC (merchant category code) — тип торговой точки по правилам карточной платежной системы: 6010 — выдача наличных в банке, 6011 — выдача наличных в банкомате.

161

Кожевников И. Н. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для следователей. М.: Спарк, 1999. С. 311.

162

Гуев А. Н. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации для предпринимателей. М.: Экзамен, 2006.

163

Лопашенко Н. А. Преступления в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). М.: Волтерс Клувер, 2006. С. 505.

164

Трунцевский Ю. В., Петросян О. Ш. Экономические и финансовые преступления: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности 030 501 Юриспруденция. М. ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2007.

165

Завидов Б. Д., Попов И. А., Сергеев В. И. Уголовно-правовой анализ преступлений в сфере экономической деятельности (комментарий Уголовного Законодательства России) (постатейный). Текст подготовлен для СПС «КонсультантПлюс».

166

Завидов Б. Д., Попов И. А., Сергеев В. И. Уголовно-правовой анализ преступлений в сфере экономической деятельности (комментарий Уголовного Законодательства России) (постатейный). Текст подготовлен для СПС «КонсультантПлюс».

167

Наумов А. В. Практика применения Уголовного Кодекса Российской Федерации: комментарий судебной практики и доктринальное толкование, (постатейный) / под ред. Г. М. Резника. М.: Волтерс Клувер, 2005.

168

Комментарий к Уголовному Кодексу Российской Федерации, (постатейный), издание третье, измененное и дополненное / под ред. Ю. И. Скуратова, В. М. Лебедева. М.: ИНФРА-М — НОРМА, 2000.

169

Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации, постатейный. 5-е изд., исправ. и доп. / отв. ред. В. М. Лебедев. М.: Юрайт-Издат, 2005.

170

Российская газета. 2008. № 4. 12 янв.

171

Российская газета. 2001. № 80–81. 25 апр.

172

Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: (постатейный) / В. К. Дуюнов [и др.]; отв. ред. Л. Л. Кругликов. М.: Волтерс Клувер, 2005.

173

СЗ РФ. 1996. № 3. Ст. 140.

174

Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: учеб., изд. исправ. и доп. / под ред. Л. В. Иногамовой-Хегай, А. И. Рарога, А. И. Чучаева. М.: Инфра-М; Контракт, 2006.

175

Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2005 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» // Вестник Банка России. 2005. № 17. 30 апр.

176

Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. 3-е изд., перераб. и доп. / отв. ред. А. А. Чекалин; под. ред. В. Т. Томина, В. В. Сверчкова. М.: Юрайт-Издат, 2006. С. 610.

177

Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. 3-е изд., перераб. и доп. / отв. ред. А. А. Чекалин; под. ред. В. Т. Томина, В. В. Сверчкова. М.: Юрайт-Издат, 2006. С. 611.

178

Потапенко Н. С. О проблемах уголовной ответственности за преступления с использованием банковских карт // Уголовное право. 2007. № 4.

179

Наумов А. В. Практика применения Уголовного кодекса Российской Федерации: комментарий судебной практики и доктринальное толкование, (постатейный) / под ред. Г. М. Резника. М.: Волтерс Клувер, 2005.

180

Термин, обозначающий пластиковую заготовку (исходник), не обязательно белого цвета, предназначенную для совершения мошеннических действий, как правило, хищения денежных средств в банкоматах или торговых точках при соучастии кассира (продавца).

181

Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2005 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» // Вестник Банка России. 2005. № 17. 30 марта.

182

Верин В. П. Преступления в сфере экономики: учеб. — практ. пособие. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Дело, 2003.

183

Поставновление Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 г. № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // Российская газета. 2008. № 4. 12 янв.

184

Материалы дела № 1-661 от 3 ноября 2005 г. Тверского районного суда г. Москвы.

185

Вестник Банка России. 2002. № 74. 28 дек.

186

Романова М. В. Большая книга бухгалтера банка (БКББ): Ежегодный справочник-альманах. Ч. I. Налогообложение, М.: Регламент, 2007.

187

СПС «КонсультантПлюс». В настоящий момент утратило силу.

188

Экономика и жизнь. 2000. № 20 (с послед. изм.).

189

Щигояев Ю. В. Понятие и основные элементы подлога документов // Правоведение 1998. № 1. С. 116–123.

190

См. Вехов В. Б. Особенности расследования преступлений, совершенных с использованием пластиковых карт и их реквизитов. Волгоград: ВА МВД России, 2005. С. 224.

191

Договором может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи (п. 2 ст. 160 ГК РФ), кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом.

192

Потапенко Н. УК РФ не успевает за кардингом // Экономика и жизнь. 2004. № 13.

193

См.: Вехов В. Б. Особенности расследования преступлений, совершенных с использованием пластиковых карт и их реквизитов. Волгоград: ВА МВД России, 2005. С. 224.

194

Федотов Н. Н. Форензика — компьютерная криминалистика. М.: Юридический мир, 2007. С. 86.

195

Абдурагимова Т Н. Раследование изготовления, сбыта использования поддельных пластиковых карт // Право и закон. 2001. С. 90.

196

В настоящий момент не действует.

197

С развитием технологий, когда платежные системы повсеместно перейдут на использование карт только с микросхемой, вполне вероятно появление технологий подделки с использованием микропроцессора. В таком случае использование считывателя и анализ информации, записанной на микросхему, станет необходимым условием проведения экспертиз.

198

Описана методика только для карт VISA и MasterCard. При обращении к источникам информации необходимо использовать актуальные издания платежных систем.

199

СЗ РФ. 2006. № 31 (ч. I). Ст. 3448.

200

Руководящий документ ГТК при Президенте РФ «Защита от несанкционированного доступа к информации». Термины и определения. М.: Военное издательство, 1992.

201

Пункт 3.3 Положения ЦБ РФ № 262-П гласит, что

202

ATM (Automated Telling (Teller) Machine) — банкомат: электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия уполномоченного работника кредитной организации операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в том числе с использованием платежных карт, и передачи распоряжений кредитной организации о перечислении денежных средств с банковского счета (счета вклада) клиента, а также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции.

203

«Белый пластик» — термин, обозначающий пластиковую заготовку (исходник), не обязательно белого цвета, предназначенную для совершения мошеннических действий [как правило, хищения денежных средств в банкоматах или торговых точках при соучастии с кассиром (продавцом)].

204

ПИН-ПАД — устройство специально предназначенное для ввода ПИН-кода.

205

Кардер — правонарушитель, специализирующийся на незаконной деятельности в сфере оборота платежных карт и (или) их реквизитов.

206

Джиттер — отклонение сигнала, такого как тактующий сигнал генератора, во времени от номинала.

207

Проведение операции по магнитной полосе, после того как было невозможно её осуществить по ЧИПу.

208

Вестник банка России. 2005. № 28.

209

текст доступен на сайте банка России: www.cbr.ru/cradit/gubzi_docs/IBBS-1-0-2006.pdf

210

Response Code (ISO) — код ответа на запрос: 00 — транзакция разрешена, 04 — изъять карту, 05 — отказ в обслуживании и проч. (всего порядка 80 кодов).

211

MCC (Merchant Category Code) — 4-значное число, характеризующее тип продаваемых товаров (услуг).

212

PEM (POS Entry Mode) — режим ввода номера карты в терминал (считана ли полностью дорожка с магнитной полосы, или же номера карты введен вручную)

213

Cross-border fraud — ситуация, когда в течение короткого промежутка времени запросы по карте приходят из разных стран.

214

Здесь и далее везде под термином «операция» подразумевается авторизационный запрос, успешный или нет.

215

STAN (System Trace Audit Number) — уникальное число, однозначно идентифицирующее авторизацию

216

RRN (Retrieval Reference Number) — аналог STAN.

217

Expiry Date — дата окончания срока действия карты.

218

Более подробную информацию можно получить на сайте http://www.visa.com.ru

219

По данным АРЧЕ.

220

Подробнее см. раздел «Платежные карты в системах электронной коммерции».

221

О правила МПС VISA см.: http://www.usa.visa.com/merchants/index.html?scr=home

222

О правилах МПС MasterCard см.: http://www.mastercard.com/us/merchant/how_works/ merchant_rules.html

223

http://www.nrf.com/modules.php?name=News&op=viewlive&sp_id=344

224

The Reserve Bank of Australians Review of Payment System Reforms / Comments of Alan S. Frankel, Ph. D. on Behalf of the Australian Merchant Payments Forum. 2007. 30 August P. 2.; http://www.unfaircreditcardfees.com/uploads/Frankel_Review_of_Australian_Banking_ Reforms.pdf

225

Op. cit. P. 22.

226

Statement of Mallory Duncan on behalf of the National Retail Federation before the United States House Of Representatives Committee on the judiciary antitrust task force hearing on credit card interchange rates. 2007. 19 July. P. 3; http://judiciary.house.gov/media/pdfs/Duncan070719.pdf

227

Antitrust: Commission prohibits MasterCard’s intra-EEA Multilateral Interchange Fees — frequently asked questions; http://europa.eu/rapid/pressReleasesAction.do?reference=MEM0/07/590&format= HTML&aged=1&language=EN&guiLanguage=en

228

Op. cit.

229

Antitrust: Commission prohibits MasterCard’s intra-EEA Multilateral Interchange Fees — frequently asked questions; http://europa.eu/rapid/pressReleasesAction.do?reference= MEM0/07/590&format=HTML&aged=1&language=EN&guiLanguage=en

230

Statement of Mallory Duncan on behalf of the National Retail Federation before the United States House Of Representatives Committee on the judiciary antitrust task force hearing on credit card interchange rates. 2007. 19. July. P. 3; http://judiciary.house.gov/media/pdfs/Duncan070719.pdf

231

Op. cit. P. 2.

232

The Reserve Bank of Australians Review of Payment System Reforms / Comments of Alan S. Frankel, Ph. D. on Behalf of the Australian Merchant Payments Forum. 2007. 30 August P. 45; http://www.unfaircreditcardfees.com/uploads/Frankel_Review_of_Australian_Banking_ Reforms.pdf

233

www.rba.gov.ua

234

The Reserve Bank of Australians Review of Payment System Reforms / Comments of Alan S. Frankel, Ph. D. on Behalf of the Australian Merchant Payments Forum. 2007. 30 August P. 46; http://www.unfaircreditcardfees.com/uploads/Frankel_Review_of_Australian_Banking_ Reforms.pdf

235

См. на: http://www.unfaircreditcardfees.com/uploads/Wang.pdf

236

http://www.plusworld.ru/images/files/061004_KABINET_MINISTROV_UKRAINY_rus_KG.pdf

237

New card schemes for Europe. Speech by Jean-Michel Godeffroy Director General Payment Systems and Market Infrastructure European Central Bank Telecom-Paris. Paris. 2007 26 October. http://www.ecb.int/paym/sepa/pdf/telecom_jmg_071026.pdf

238

Получить более подробную информацию о стандарте PCI DSS можно на сайте: www.pcisecuritystandards.org

239

POS (Point Of Sale) — торговая точка (букв. — точка продажи).

240

MPI (Merchant Plug-In) — модуль, выполняющий функции коммуникационной программы, которая осуществляет проверку факта участия платежной карты в программе 3D-Secure.

241

DS (Directory Server) — модуль, осуществляющий процедуру обмена и взаимной аутентификации между модулем MPI и сервером ACS эмитента.

242

Сервер ACS (Access Control Server) — сервер контроля доступа, в функции которого входит аутентификация клиента (владельца карты) в процессе совершения платежной транзакции.

243

CP HA/ 1995/ # 32/ Cn/ 3198 (c gjck/ bpv/)/

244

См. на: www.socialcard.ru/scdp/page?obj=1956619

245

В настоящее время функции указанного агенства переданы Минестерству информационных технологий и связи РФ.

246

СЗ РФ. 2002. № 5. Ст. 531 (с посл. изм.).

247

www.soccard.ru

248

В одном и том же учреждении здравоохранения могут несколько раз заводить историю болезни пациента, ошибочно считая его вновь поступившим. Однако эти несколько отдельных документов в целом составляют одну историю болезни. В ряде случаев учреждения здравоохранения регулярно занимаются поисками таких «двойников» и сводят вместе их отдельные истории болезни.

249

См. презентацию: http://www.eh-cc.de/agdgi/down/2_Folien_KIS_Tagung_Waldmann_31.05.2006.pdf

250

Центр эмиссии проездных (ЦЭП), эмитент — структурное подразделение заказчика, выполняющее мероприятия, необходимые для организации жизненного цикла операций, совершаемых при помощи проездного, а также выполняющее эмиссию электронных проездных билетов.

251

Пункт, осуществляющий продажу или пополнение электронных проездных за наличный расчет. Оборудуется электронным терминалом для продажи и пополнения проездных. Периодически осуществляет передачу информации о проданных проездных в ЦЭП. Для передачи информации используются коммутируемые линии.

252

Любое пассажирское предприятие, государственное, муниципальное, частное, которое осуществляет перевозку пассажиров.

253

Залоговая стоимость является неснижаемым остатком и может быть выдана держателю карты при её возврате, но только в строго определенном пункте возврата карт или в центре эмиссии.