Мошенничество. Луч света на темные стороны бизнеса

• Воровство наличности из кассы Воровство чеков

Использование наличности не по назначению

Фальсификация кассовых книг

Фальсификация сумм на банковских счетах

Подделка чеков

Использование поступлений в пенсионные фонды не

по назначению

Мелкие кражи наличности из кассы

Оплата личных счетов чеками фирмы

• Представление фальсифицированных счетов-фактур Фальсификация транспортных накладных Завышенное фактурирование

• Кражи инвентаря

• Сговор с клиентами или поставщиками «Кикбэки», то есть получение «благодарности» за определенные услуги, иными словами, разновидность взятки

Искусственное вздувание цен Использование подставных поставщиков Завышение цен

• Переплата «сверху»

• Выдача дутых векселей, т. н. кайтинг

• Использование имущества фирмы Использование сотрудников, оборудования или материалов фирмы в личных целях Предоставление заказов за взятки Манипуляции с кредитными карточками

• Мошенничество со страховкой Незадекларированные доходы Фальсифицирование налоговых деклараций

• Мошенничество со счетами от медицинских учреждений

• Фальсификация записей в бухгалтерских книгах:

• Фальсификация отчетности о командировках Завышение расходов

Включение в отчет о командировке личных трат Невозвращение выданных авансом сумм

• Несанкционированная продажа имущества фирмы:

• Компьютерные преступления:

• Мошенничество с выплатой заработной платы Обналичивание невостребованных чеков Фальсификация часов переработки

Оплата труда работников-«подснежников»